單項(xiàng)選擇題（）是指通過對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過程。

A.基金資產(chǎn)清算
B.基金凈資產(chǎn)估值
C.基金資產(chǎn)估值
D.基金負(fù)債清算


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1.單項(xiàng)選擇題基金資產(chǎn)估值就是按一定的原則和方法對(duì)基金資產(chǎn)和基金負(fù)債進(jìn)行估值，進(jìn)而確定（）。

A.基金資產(chǎn)份額凈值
B.基金資產(chǎn)總值
C.基金資產(chǎn)成本
D.基金資產(chǎn)公允價(jià)值

3.單項(xiàng)選擇題證券投資基金的會(huì)計(jì)主體是（）。

A.基金份額持有人
B.基金托管人
C.基金管理人
D.證券投資基金

4.單項(xiàng)選擇題基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象不包括（）。

A.損益類
B.資產(chǎn)負(fù)債共同類
C.資產(chǎn)損益共同類
D.負(fù)債類

5.單項(xiàng)選擇題證券投資基金會(huì)計(jì)核算的責(zé)任主體是（）。

A.基金管理人與基金托管人
B.基金管理人
C.證券投資基金
D.基金托管人

最新試題

基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象不包括（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列說法不正確的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)關(guān)于基金份額凈值的用途描述錯(cuò)誤的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)關(guān)于QDII基金資產(chǎn)估值的特殊規(guī)定表述錯(cuò)誤的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)關(guān)于基金估值程序的描述錯(cuò)誤的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)內(nèi)容中無法通過基金財(cái)務(wù)報(bào)告的分析獲得的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

（）按基金合同規(guī)定的估值方法、時(shí)間、程序?qū)鸸芾砣说挠?jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對(duì)外公布，并由基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)根據(jù)確認(rèn)的基金份額凈值計(jì)算申購、贖回?cái)?shù)額。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)中不屬于基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列說法不正確的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

企業(yè)會(huì)計(jì)核算以企業(yè)為會(huì)計(jì)核算主體，基金會(huì)計(jì)則以證券投資基金為會(huì)計(jì)核算主體，其中承擔(dān)主會(huì)計(jì)責(zé)任的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題