某公司的年賒銷收人為720萬(wàn)元，平均收賬期為60天，壞賬損失為賒銷額的10％。年收賬費(fèi)用為5萬(wàn)元。該公司認(rèn)為通過增加收賬人員等措施，可以使平均收賬期降為50天，壞賬損失降為賒銷額的7％。假設(shè)公司的資本成本為6％，變動(dòng)成本率為50％。計(jì)算為使上述變更經(jīng)濟(jì)上合理新增收賬費(fèi)用的上限（全年按360天計(jì)算）。

若無(wú)論經(jīng)營(yíng)淡季或旺季企業(yè)的股東權(quán)益、長(zhǎng)期負(fù)債和自發(fā)性負(fù)債的籌資額始終保持為1100萬(wàn)元，其余靠短期借款調(diào)節(jié)余缺，請(qǐng)判斷該企業(yè)采取的是哪種營(yíng)運(yùn)資本籌資策略，并計(jì)算其在營(yíng)業(yè)高峰期和營(yíng)業(yè)低谷時(shí)的易變現(xiàn)率。

企業(yè)采用保守型流動(dòng)資產(chǎn)投資策略時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的（）。

下列關(guān)于適中型營(yíng)運(yùn)資本籌資策略的說法中，不正確的有（）。

甲公司目前有一個(gè)好的投資機(jī)會(huì)，急需資金1000萬(wàn)元，該公司財(cái)務(wù)經(jīng)理通過與幾家銀行進(jìn)行洽談，初步擬定了三個(gè)備選借款方案。三個(gè)方案的借款本金均為1000萬(wàn)元，借款期限均為五年，具體還款方式如下：方案一：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每半年末支付一次利息，每次支付利息40萬(wàn)元。方案二：采取等額償還本息的還款方式，每年年末償還本息一次，每次還款額為250萬(wàn)元。方案三：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每年年末支付一次利息，每次支付利息80萬(wàn)元。此外，銀行要求甲公司按照借款本金的10％保持補(bǔ)償性余額，對(duì)該部分補(bǔ)償性余額，銀行按照3％的銀行存款利率每年年末支付企業(yè)存款利息。計(jì)算三種借款方案的有效年利率。如果僅從資本成本的角度分析，甲公司應(yīng)當(dāng)選擇哪個(gè)借款方案？

計(jì)算最佳有價(jià)證券交易間隔期。

企業(yè)預(yù)防性現(xiàn)金數(shù)額需要大?。ǎ?。

如果丙公司選擇方案2，為獲得495000元的實(shí)際用款額，計(jì)算該公司應(yīng)借款總額和該筆借款的有效年利率。

某企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)淡季流動(dòng)資產(chǎn)為500萬(wàn)元，長(zhǎng)期資產(chǎn)為500萬(wàn)元，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)旺季流動(dòng)資產(chǎn)為700萬(wàn)元，長(zhǎng)期資產(chǎn)為500萬(wàn)元。企業(yè)的長(zhǎng)期負(fù)債、自發(fā)性流動(dòng)負(fù)債和權(quán)益資本可提供的資金為900萬(wàn)元。則下列表述正確的有（）。

使用成本分析模式確定現(xiàn)金持有規(guī)模時(shí)，在最佳現(xiàn)金持有量下，現(xiàn)金的（）。