A.短缺成本較高
B.管理成本較低
C.機會成本較低
D.持有成本較高
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如果丙公司選擇方案3,為獲得495000元的實際用款額,計算該公司應借款總額和該筆借款的有效年利率。
甲公司目前有一個好的投資機會,急需資金1000萬元,該公司財務經理通過與幾家銀行進行洽談,初步擬定了三個備選借款方案。三個方案的借款本金均為1000萬元,借款期限均為五年,具體還款方式如下:方案一:采取定期支付利息,到期一次性償還本金的還款方式,每半年末支付一次利息,每次支付利息40萬元。方案二:采取等額償還本息的還款方式,每年年末償還本息一次,每次還款額為250萬元。方案三:采取定期支付利息,到期一次性償還本金的還款方式,每年年末支付一次利息,每次支付利息80萬元。此外,銀行要求甲公司按照借款本金的10%保持補償性余額,對該部分補償性余額,銀行按照3%的銀行存款利率每年年末支付企業(yè)存款利息。計算三種借款方案的有效年利率。如果僅從資本成本的角度分析,甲公司應當選擇哪個借款方案?
甲公司是一家生產和銷售電暖氣的企業(yè),夏季是其生產經營淡季,應收賬款、存貨和應付賬款處于正常狀態(tài)。根據如下:甲公司資產負債表,該企業(yè)的營運資本籌資策略是()。
計算最佳現金持有量下有價證券的每次轉換成本。
為了提高現金使用效率,企業(yè)應當()。
某公司擬使用短期借款進行籌資。下列借款條件中,會導致有效年利率(利息與可用貸款額的比率)高于報價利率(借款合同規(guī)定的利率)的有()。
若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1300萬元,其余靠短期借款調節(jié)余缺,請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略,并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現率。
企業(yè)采用成本分析模式管理現金,在最佳現金持有量下,下列各項中正確的有()。
下列關于適中型營運資本籌資策略的說法中,不正確的有()。
如果丙公司選擇方案2,為獲得495000元的實際用款額,計算該公司應借款總額和該筆借款的有效年利率。