A.經(jīng)理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)
B.經(jīng)理層依法行使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)
C.監(jiān)事會(huì)對(duì)股東（大）會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督企業(yè)董事、經(jīng)理和其他高管依法履行職責(zé)
D.企業(yè)重大決策、重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)嵭屑w決策審批或聯(lián)簽制度

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
B.控制活動(dòng)
C.內(nèi)部監(jiān)督
D.信息與溝通

A.戰(zhàn)略目標(biāo)
B.運(yùn)營(yíng)目標(biāo)
C.財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)
D.合規(guī)目標(biāo)

A.在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越權(quán)限審批
B.對(duì)重大擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)
C.企業(yè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)可以自由辦理金額較小的擔(dān)保業(yè)務(wù)
D.企業(yè)為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保時(shí)，與關(guān)聯(lián)方存在經(jīng)濟(jì)利益或近親屬關(guān)系的有關(guān)人員在評(píng)估與審批環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)回避

A.物資采購(gòu)申請(qǐng)金額已超其采購(gòu)權(quán)限，未向上級(jí)公司申請(qǐng)安排大宗物品采購(gòu)屬于運(yùn)行缺陷
B.未建立定期的現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)程序?qū)儆谠O(shè)計(jì)缺陷
C.重大缺陷應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)予以最終確認(rèn)
D.對(duì)存在內(nèi)部控制缺陷的情形，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告不得做出內(nèi)部控制有效結(jié)論