企業(yè)對無法查明原因的現(xiàn)金溢余，經(jīng)批準后應轉(zhuǎn)入（）科目。

企業(yè)采購人員持銀行匯票到外地辦理款項支付結(jié)算后，根據(jù)有關憑證賬單報銷時，應借記有關科目，貸記（）。

外幣業(yè)務主要包括企業(yè)買入或者賣出以外幣計價的商品或者勞務；企業(yè)借入或者借出外幣資金；企業(yè)承擔或清償以外幣計價的債務等。（）

商業(yè)承兌匯票的出票人可以是該商業(yè)匯票的承兌人，也可以是收款人，但必須由付款人承兌。（）

企業(yè)以其出納員的名義在銀行開立了賬戶，存入單位資金。（）

每日終了，企業(yè)必須將現(xiàn)金日記賬的余額與現(xiàn)金總賬的余額及現(xiàn)金的實際庫存數(shù)進行核對，做到賬賬、賬實相符。

企業(yè)內(nèi)部各部門周轉(zhuǎn)使用的備用金，應在“其他應收款”科目核算，或單獨設置“備用金”科目核算。（）

銀行承兌匯票的付款人是購貨企業(yè)的開戶銀行。

《支付結(jié)算辦法》中規(guī)定的結(jié)算紀律為（）。

下列行為中，不符合結(jié)算有關規(guī)定的有（）