賬面匯率是過去的記賬匯率，屬于歷史匯率。

外幣業(yè)務(wù)是指以外國貨幣計(jì)價(jià)和結(jié)算的業(yè)務(wù)。

每日終了，企業(yè)必須將現(xiàn)金日記賬的余額與現(xiàn)金總賬的余額及現(xiàn)金的實(shí)際庫存數(shù)進(jìn)行核對(duì)，做到賬賬、賬實(shí)相符。

下列各類款項(xiàng)，適用于托收承付結(jié)算方式的是（）。

銀行承兌匯票的付款人是購貨企業(yè)的開戶銀行。

企業(yè)采購人員持銀行匯票到外地辦理款項(xiàng)支付結(jié)算后，根據(jù)有關(guān)憑證賬單報(bào)銷時(shí)，應(yīng)借記有關(guān)科目，貸記（）。

銀行匯票存款結(jié)算后余額只能從首款單位收取，不能從銀行轉(zhuǎn)回。（）

企業(yè)以其出納員的名義在銀行開立了賬戶，存入單位資金。（）

企業(yè)將款項(xiàng)委托開戶銀行匯往采購地銀行，開立采購專戶時(shí)，應(yīng)借記的科目是（）。

現(xiàn)行銀行結(jié)算辦法規(guī)定，支票付款的有效期限應(yīng)為（）。