內(nèi)控與合規(guī)章節(jié)練習(2019.12.22)

來源：考試資料網(wǎng)

1 貸款檢查中心的檢查與公司信貸業(yè)務部門的貸后檢查雙線并行，（）對所有新增企業(yè)流動資金貸款進行一次檢查（審計）和風險評估。

2 根據(jù)銀監(jiān)會《流動資金貸款管理暫行辦法》，銀行與企業(yè)在借款合同中不需要明確以下哪項內(nèi)容（）。

3.問答題不允許信用社使用聯(lián)機記賬和賬務調整交易的會計科目有哪些？

2611應付利息、4641社內(nèi)往來、損益類科目（收取手續(xù)費收入除外）。

4 以下關于銀行承兌匯票業(yè)務承兌申請人繳存承兌保證金規(guī)定敘述正確的是（）。

5 企業(yè)應通過手工控制與（）、（）與（）相結合的方法，運用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內(nèi)。

6.問答題對客戶財務報告審核包括哪些內(nèi)容？

財務報告的形式審核、報表相互之間勾稽關系審核、重要會計科目真實性審核和異常情況審核等。

7 商業(yè)銀行（）及（）應采取有效措施，確保內(nèi)部審計結果得到充分利用，整改措施得到及時落實。

8.判斷題根據(jù)國務院有關文件，只承擔公益性項目融資任務且主要依靠財政性資金償還債務的融資平臺公司，經(jīng)地方政府審核后，可以承擔融資任務。

9.問答題簡述銀行卡業(yè)務的內(nèi)部操作風險，其風險點及防范措施？

參考答案：內(nèi)部操作風險是指銀行工作人員違規(guī)操作或操作失誤造成銀行資金損失，或者工作人員利用職務之便，與不法分子勾結、串通作案，引起...

10 在授信有效期內(nèi)，以下授信分項的使用采取融資風險總量控制，融資業(yè)務收回后自動釋放所占用授信額度的是（）