A.離任審計(jì)的期間范圍為被審計(jì)高管人員任職的起止時(shí)間
B.對(duì)在本崗位任職時(shí)間超過(guò)三年的被審計(jì)高管人員，審計(jì)機(jī)構(gòu)可以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向確定審計(jì)重點(diǎn)年度，如有必要可追溯到以前年度
C.對(duì)任現(xiàn)職不滿一年的被審計(jì)高管人員，審計(jì)機(jī)構(gòu)可以就其任前一職務(wù)的職責(zé)履行情況進(jìn)行延伸審計(jì)
D.二級(jí)支行（含）以上行長(zhǎng)任現(xiàn)職滿三年應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一次任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
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A.一級(jí)分行及以下機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)部門(mén)應(yīng)成立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審組，主要負(fù)責(zé)在項(xiàng)目實(shí)施后對(duì)被審計(jì)對(duì)象相關(guān)信息進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
B.評(píng)審組組長(zhǎng)必須由主管內(nèi)控合規(guī)工作行領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任
C.一級(jí)分行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審組每次參加評(píng)審的成員應(yīng)不少于5人
D.二級(jí)分行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審組每次參加評(píng)審的成員應(yīng)不少于5人
A.內(nèi)控合規(guī)部門(mén)主導(dǎo)、業(yè)務(wù)主管部門(mén)配合
B.業(yè)務(wù)主管部門(mén)主導(dǎo)、內(nèi)控合規(guī)部門(mén)配合
C.內(nèi)控合規(guī)部門(mén)和業(yè)務(wù)主管部門(mén)共同主導(dǎo)
D.內(nèi)控合規(guī)部門(mén)或業(yè)務(wù)主管部門(mén)主導(dǎo)
A.責(zé)任認(rèn)定
B.審計(jì)事實(shí)
C.審計(jì)評(píng)價(jià)
D.審計(jì)建議
A.時(shí)間范圍
B.人員范圍
C.機(jī)構(gòu)范圍
D.業(yè)務(wù)范圍
A.原職務(wù)
B.現(xiàn)任職務(wù)
C.原職務(wù)和現(xiàn)職務(wù)
D.原職務(wù)或現(xiàn)職務(wù)
最新試題
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查人員必須先接受項(xiàng)目責(zé)任書(shū)，并將該檢查項(xiàng)目選為默認(rèn)項(xiàng)目后才能進(jìn)行檢查操作。
在對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的時(shí)候，可以從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失兩個(gè)維度進(jìn)行分析。
內(nèi)部交易在范圍上小于關(guān)聯(lián)交易。
內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)由總行內(nèi)控與法律合規(guī)部統(tǒng)一組織開(kāi)發(fā)，只面向內(nèi)控合規(guī)部門(mén)使用。
是否按規(guī)定開(kāi)展檢查監(jiān)督并及時(shí)通報(bào)檢查情況，是風(fēng)險(xiǎn)性檢查內(nèi)容之一。
就當(dāng)前商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和數(shù)據(jù)積累而言，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法量化評(píng)估。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，業(yè)務(wù)部門(mén)通過(guò)“法人授權(quán)”功能提交授權(quán)委托事項(xiàng)申請(qǐng)。
檢查計(jì)劃的編制要確保風(fēng)險(xiǎn)全面覆蓋、重點(diǎn)問(wèn)題突出、檢查資源合理整合。
各級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部門(mén)應(yīng)通過(guò)ICCS對(duì)本級(jí)行檢查計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤和全流程管理，督促項(xiàng)目主辦部門(mén)按照要求準(zhǔn)確記錄檢查實(shí)施全過(guò)程。
查驗(yàn)證是指檢查人員根據(jù)檢查方案要求，采用適當(dāng)?shù)臋z查方法和技術(shù)，對(duì)被查單位提供的資料進(jìn)行審查，現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)行狀況的過(guò)程。