多項選擇題下列屬于波動性流動資產(chǎn)的有()。

A.季節(jié)性存貨
B.最佳現(xiàn)金余額
C.保險儲備存貨量
D.銷售旺季的應(yīng)收賬款


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1.多項選擇題某企業(yè)的波動性流動資產(chǎn)為300萬元,經(jīng)營性流動負(fù)債為30萬元,短期金融負(fù)債為270萬元。下列關(guān)于該企業(yè)營運資本籌資策略的說法中,正確的有()。

A.該企業(yè)采用的是激進型營運資本籌資策略
B.該企業(yè)在營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率小于1
C.該企業(yè)在營業(yè)高峰時的易變現(xiàn)率小于1
D.該企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營淡季,可將30萬元閑置資金投資于短期有價證券

2.單項選擇題下列關(guān)于短期借款信用條件的說法中,錯誤的是()。

A.信貸限額是銀行對借款人規(guī)定的無擔(dān)保貸款的最高額
B.在周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定的有效期內(nèi),只要企業(yè)的借款總額未超過最高限額,銀行必須滿足企業(yè)任何時候提出的借款要求
C.補償性余額導(dǎo)致借款的有效年利率高于其報價利率
D.抵押借款的成本通常低于非抵押借款的成本

5.單項選擇題制定營運資本籌資策略,就是確定()。

A.經(jīng)營營運資本中短期來源和長期來源的比例
B.流動資產(chǎn)所需資金中短期來源和長期來源的比例
C.營運資本中短期來源和長期來源的比例
D.流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率關(guān)系

最新試題

某公司擬使用短期借款進行籌資。下列借款條件中,會導(dǎo)致有效年利率(利息與可用貸款額的比率)高于報價利率(借款合同規(guī)定的利率)的有()。

題型:多項選擇題

計算每月最佳現(xiàn)金余額。

題型:問答題

計算改變信用政策增加的稅前損益,并回答E公司是否應(yīng)推出該現(xiàn)金折扣政策。

題型:問答題

當(dāng)企業(yè)采用隨機模式對現(xiàn)金持有量進行控制時,下列有關(guān)表述正確的有()。

題型:多項選擇題

若無論經(jīng)營淡季或旺季企業(yè)的股東權(quán)益、長期負(fù)債和自發(fā)性負(fù)債的籌資額始終保持為1200萬元,其余靠短期借款調(diào)節(jié)余缺,請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略,并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。

題型:問答題

計算最佳現(xiàn)金持有量下有價證券的每次轉(zhuǎn)換成本。

題型:問答題

關(guān)于營運資本策略,下列表述中正確的有()。

題型:多項選擇題

以下籌資策略說法中正確的有()。

題型:多項選擇題

某公司的年賒銷收人為720萬元,平均收賬期為60天,壞賬損失為賒銷額的10%。年收賬費用為5萬元。該公司認(rèn)為通過增加收賬人員等措施,可以使平均收賬期降為50天,壞賬損失降為賒銷額的7%。假設(shè)公司的資本成本為6%,變動成本率為50%。計算為使上述變更經(jīng)濟上合理新增收賬費用的上限(全年按360天計算)。

題型:問答題

計算改變信用政策后的邊際貢獻、收賬費用、應(yīng)收賬款應(yīng)計利息、存貨應(yīng)計利息、現(xiàn)金折扣成本的變化。

題型:問答題