A.最優(yōu)現(xiàn)金返回線的確定與企業(yè)最低現(xiàn)金每日的需求量無關(guān)
B.有價證券利息率增加，會導(dǎo)致最優(yōu)現(xiàn)金返回線上升
C.每次有價證券的固定轉(zhuǎn)換成本上升，會導(dǎo)致最優(yōu)現(xiàn)金返回線上升
D.當(dāng)現(xiàn)金的持有量高于或低于最優(yōu)現(xiàn)金返回線時，應(yīng)立即購入或出售有價證券
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A.交易性需求
B.預(yù)防性需求
C.投機性需求
D.收益性需求
A.在保守型流動資產(chǎn)投資策略下，公司的短缺成本較少
B.在激進型流動資產(chǎn)投資策略下，公司承擔(dān)的風(fēng)險較低
C.在激進型流動資產(chǎn)投資策略下，公司的銷售收入可能下降
D.在適中型流動資產(chǎn)投資策略下，公司的短缺成本和持有成本大體相等
A.保守型流動資產(chǎn)投資政策要求保持較低的流動資產(chǎn)／收入比率，以提高企業(yè)的利潤
B.流動資產(chǎn)投資的日常管理的主要內(nèi)容包括現(xiàn)金管理、存貨管理和應(yīng)收賬款管理
C.公司流動資產(chǎn)投資政策的變化可以通過"1／流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率"的數(shù)值變化來反映
D.在不影響公司正常盈利的情況下，降低營運資本投資可以增加營業(yè)現(xiàn)金凈流量，增加公司價值
A.增加20天
B.增加10天
C.減少10天
D.不能確定
A.36天
B.10天
C.18天
D.12天
最新試題
確定企業(yè)的信用政策，需要考慮的因素包括（）。
企業(yè)在確定為了預(yù)防性需要而持有的現(xiàn)金數(shù)額時，需考慮的因素有（）。
經(jīng)濟訂貨量的存貨陸續(xù)供應(yīng)和使用模型需要設(shè)立的假設(shè)條件包括（）。
已知按照隨機模式確定的最佳現(xiàn)金持有量為20萬元，現(xiàn)金存量的下限為10萬元，目前的現(xiàn)金存量為35萬元，有價證券的年利息率為3.6%，預(yù)計每日現(xiàn)金余額變化的標(biāo)準(zhǔn)差為2萬元。則下列說法正確的有（）。
某企業(yè)有四種現(xiàn)金持有方案，它們各自的機會成本、管理成本、短缺成本見下表：根據(jù)成本分析模式，最合適的現(xiàn)金持有方案是（）。
下列關(guān)于延長信用期影響的表述中，正確的有（）。
現(xiàn)金收支管理的目的在于提高現(xiàn)金使用效率，下列各項中可以提高現(xiàn)金使用效率的有（）。
下列關(guān)于儲備存貨的成本的說法中，不正確的是（）。
關(guān)于營運資本投資管理，下列說法中不正確的是（）。
A公司是一個家用電器零售商，現(xiàn)經(jīng)營約500種家用電器產(chǎn)品。該公司正在考慮經(jīng)銷一種新的家電產(chǎn)品。據(jù)預(yù)測該產(chǎn)品年銷售量為1080臺，一年按360天計算，平均日銷售量為3臺；固定的儲存成本2000元／年，變動的儲存成本為100元／臺（一年）；固定的訂貨成本為1000元／年，變動的訂貨成本為74.08元／次；公司的進貨價格為每臺500元，售價為每臺580元；如果供應(yīng)中斷，單位缺貨成本為80元。訂貨至到貨的時間為4天，在此期間銷售需求的概率分布如下：要求：在假設(shè)可以忽略各種稅金影響的情況下計算：（1）該商品的經(jīng)濟訂貨量；（2）該商品按照經(jīng)濟訂貨量進貨時存貨所占用的資金（不含保險儲備資金）；（3）該商品按照經(jīng)濟訂貨量進貨的全年存貨取得成本和儲存成本（不含保險儲備成本）；（4）該商品含有保險儲備量的再訂貨點。