計算分析題：某公司擬采購一批零件，全款為100萬，A供應商規(guī)定的付款條件：10天之內付款的話，支付98萬；30天之內付款的話，支付100萬。要求：（1）計算放棄現(xiàn)金折扣的成本；（2）假設銀行短期貸款利率為15%，確定對該公司最有利的付款日期和價格；（3）若目前的短期投資收益率為40%，確定對該公司最有利的付款日期和價格；（4）如果有另外一家B供應商提供"1/10，n/30"的信用條件，假設銀行短期貸款利率為15%，回答應該選擇哪家供應商？

關于激進型、適中型和保守型營運資本籌資政策，下列說法正確的有（）。

某公司按照“2／20，N／60”的條件從另一公司購入價值1000萬的貨物，由于資金調度的限制，該公司放棄了獲取2%現(xiàn)金折扣的機會，假設一年按360天計算，公司為此承擔的放棄現(xiàn)金折扣成本是（）。

某企業(yè)按年利率10%從銀行借入款項800萬元，銀行要求企業(yè)按貸款限額的15%保持補償性余額，存款利率為2%，該借款的有效年利率為（）。

下列關于營運資本籌資政策的說法中，不正確的有（）。

計算分析題：某企業(yè)打算向銀行申請借款500萬元，期限一年，報價利率10%。要求計算下列幾種情況下的有效年利率：（1）收款法付息；（2）貼現(xiàn)法付息；（3）銀行規(guī)定補償性余額為20%（不考慮補償性余額存款的利息）；（4）銀行規(guī)定補償性余額為20%（不考慮補償性余額存款的利息），并按貼現(xiàn)法付息；（5）銀行規(guī)定本息每月末等額償還，不考慮資金時間價值。

下列說法中，不正確的有（）。

計算分析題：C企業(yè)固定資產(chǎn)為3000萬元，其他長期資產(chǎn)為1000萬元；權益資本為2800萬元，長期負債為1400萬元。在生產(chǎn)經(jīng)營淡季，流動資產(chǎn)總額為2000萬元（其中短期金融資產(chǎn)為300萬元），在生產(chǎn)經(jīng)營高峰期，會額外增加400萬元的季節(jié)性存貨需求。企業(yè)目前有兩種營運資本籌資方案：方案1：自發(fā)性負債始終保持在1800萬元，其余靠短期借款提供資金來源。方案2：自發(fā)性負債始終保持在800萬元，其余靠短期借款提供資金來源。要求：（1）如采用方案1，計算C企業(yè)在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率，分析其采取的是哪種營運資本籌資政策；（2）如采用方案2，計算C企業(yè)在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率，分析其采取的是哪種營運資本籌資政策；（3）比較分析方案1與方案2的優(yōu)缺點。

企業(yè)選擇銀行時，除了要選用適宜的借款種類、借款成本和借款條件外，還應考慮的因素有（）。

下列對于利用現(xiàn)金折扣決策的表述中，不正確的是（）。