基金從業(yè)基金估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)核算單項(xiàng)選擇題每日一練(2019.01.18)

來源：考試資料網(wǎng)

1 當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的（）時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

點(diǎn)擊查看答案&解析

2 目前，我國(guó)的基金會(huì)計(jì)分期以（）為單位，分期反映會(huì)計(jì)主體的財(cái)務(wù)狀況。

點(diǎn)擊查看答案&解析

3 下列各項(xiàng)中不屬于基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容的是（）。

點(diǎn)擊查看答案&解析

4 下列各項(xiàng)關(guān)于具體投資品種的估值方法表述錯(cuò)誤的是（）。

點(diǎn)擊查看答案&解析

5 假設(shè)某基金持有的三種股票的數(shù)量分別為20萬(wàn)股、40萬(wàn)股和80萬(wàn)股，每股的收盤價(jià)分別為40元、30元和20元，銀行存款為2000萬(wàn)元，對(duì)托管人或管理人應(yīng)付未付的報(bào)酬為600萬(wàn)元，應(yīng)付稅費(fèi)為600萬(wàn)元，已售出的基金份額2000萬(wàn)份，則基金份額凈值為（）元。

點(diǎn)擊查看答案&解析