某企業(yè)20×5年有關(guān)預(yù)算資料如下:
(1)預(yù)計(jì)該企業(yè)3~7月份的銷售收入分別為40000元、50000元、60000元、70000元、80000元。每月銷售收入中,當(dāng)月收到現(xiàn)金30%,下月收到現(xiàn)金70%。
(2)各月直接材料采購成本按下一個(gè)月銷售收入的60%計(jì)算。所購材料款于當(dāng)月支付現(xiàn)金50%,下月支付現(xiàn)金50%。
(3)預(yù)計(jì)該企業(yè)4~6月份的制造費(fèi)用分別為4000元、4500元、4200元,每月制造費(fèi)用中包括折舊費(fèi)1000元。
(4)預(yù)計(jì)該企業(yè)4月份購置固定資產(chǎn),需要現(xiàn)金15000元。
(5)企業(yè)在3月末有長期借款20000元,年利息率為15%,無短期借款。
(6)預(yù)計(jì)該企業(yè)在現(xiàn)金不足時(shí),向銀行申請(qǐng)短期借款(為1000元的倍數(shù));現(xiàn)金有多余時(shí)歸還銀行借款(為1000元的倍數(shù))。借款在期初,還款在期末,借款年利率12%。
(7)預(yù)計(jì)該企業(yè)期末現(xiàn)金余額的額定范圍是6000元~7000元,長期借款利息每季度末支付一次,短期借款利息還本時(shí)支付,其他資料見現(xiàn)金預(yù)算。
要求:根據(jù)以上資料,完成該企業(yè)4~6月份現(xiàn)金預(yù)算的編制工作。