證券從業(yè)(專項業(yè)務(wù)類資格考試)章節(jié)練習(2019.08.20)

根據(jù)《上市公司章程指引》，下列屬于上市公司股東大會職權(quán)范圍內(nèi)應(yīng)予審議的事項有（）。
Ⅰ選舉和更換公司董事、監(jiān)事，包括職工代表出任的董事、監(jiān)事
Ⅱ決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項
Ⅲ聘用公司經(jīng)理
Ⅳ1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近1期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的30％的事項
Ⅴ公司控股子公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近1期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50％以后提供的任何擔保

下列關(guān)于IP0申請審核通過后信息披露的表述，正確的有（）。
Ⅰ發(fā)審委通過后至招股說明書刊登前發(fā)生重大事項的，應(yīng)于該事項發(fā)生后2個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面說明，并對招股說明書及摘要作出修改和補充
Ⅱ證監(jiān)會審核通過后至招股說明書刊登前，發(fā)生應(yīng)予披露的事項，應(yīng)向證監(jiān)會書面說明情況，并經(jīng)證監(jiān)會同意后相應(yīng)修改招股說明書及其摘要
Ⅲ招股說明書刊登后，至獲準上市前發(fā)生重大事項的，應(yīng)于事項發(fā)生后的1個工作日向證監(jiān)會提交書面說明
Ⅳ招股說明書刊登至上市公告刊登之問，發(fā)生重大事項應(yīng)在上市公告書中披露

以下關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司非關(guān)聯(lián)交易信息披露的說法，符合相關(guān)規(guī)定的有（）。
Ⅰ出售股權(quán)，交易標的最近1個會計年度的凈利潤為5000萬元，占上市公司最近1個會計年度凈利潤的8％，該項交易無須披露
Ⅱ債務(wù)重組，交易產(chǎn)生利潤為2500萬元，占上市公司最近1個會計年度凈利潤的55％，該項交易除應(yīng)當及時披露外，還應(yīng)當提交股東大會審議
Ⅲ簽訂委托經(jīng)營合同，交易的成交金額為25000萬元，占上市公司最近1期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的60％，該項交易除應(yīng)當及時披露外，還應(yīng)當提交股東大會審議
Ⅳ收購資產(chǎn)，交易標的在最近1個會計年度的營業(yè)收入為900萬元，占上市公司最近1個會計年度營業(yè)收人的12％以上，該項交易應(yīng)當及時披露

證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)通過舉辦（）等形式，進行證券投資顧問業(yè)務(wù)推廣和客戶招攬的，應(yīng)當提前5個工作日向舉辦地證監(jiān)局報備。
Ⅰ.講座
Ⅱ.報告會
Ⅲ.分析會
Ⅳ.網(wǎng)上推介會

在我國首次公開發(fā)行股票并上市過程中，關(guān)于律師及律師事務(wù)所從事證券業(yè)務(wù)的說法正確的是（）。
Ⅰ律師事務(wù)所關(guān)于保薦業(yè)務(wù)工作底稿應(yīng)當至少保存10年
Ⅱ提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告應(yīng)是經(jīng)2名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負責人簽名，并經(jīng)該律師事務(wù)所加蓋公章、簽署日期的正式文本
Ⅲ發(fā)行人報送申請文件后變更律師事務(wù)所的，更換后的律師事務(wù)所在更改前出具法律意見書和律師工作報告的基礎(chǔ)上，出具補充法律意見書和補充律師工作報告
Ⅳ對某些難以下結(jié)論的問題僅說明客觀情況，未發(fā)表明確意見
Ⅴ律師簽署的法律意見書和律師工作報告報送后，不得進行修改；如律師認為需補充或更正，應(yīng)另行出具補充法律意見書和律師工作報告

企業(yè)確認的下列各項資產(chǎn)減值損失中，以后期間不得通過損益轉(zhuǎn)回的有（）。
Ⅰ商譽減值準備
Ⅱ長期股權(quán)投資減值準備
Ⅲ投資性房地產(chǎn)減值準備
Ⅳ長期應(yīng)收款壞賬準備

以下情形中，不構(gòu)成主板上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券障礙的有（）。
Ⅰ最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率扣非前為6．05％，扣非后為5．48％
Ⅱ公司現(xiàn)任監(jiān)事因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查
Ⅲ公司最近12個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責
Ⅳ上市公司最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為16億元，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券未提供擔保