問答題

C企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)淡季，需占用1250萬元的流動(dòng)資產(chǎn)和1875萬元的固定資產(chǎn)；在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)高峰期，會(huì)額外增加650萬元的季節(jié)性存貨需求。企業(yè)目前有兩種營(yíng)運(yùn)資本籌資方案。
方案1：權(quán)益資本、長(zhǎng)期債務(wù)和自發(fā)性負(fù)債始終保持在3600萬元，其余靠短期借款提供資金來源。
方案2：權(quán)益資本、長(zhǎng)期債務(wù)和自發(fā)性負(fù)債始終保持在3000萬元，其余靠短期借款提供資金來源。
要求：

如采用方案1，計(jì)算C企業(yè)在營(yíng)業(yè)高峰期和營(yíng)業(yè)低谷時(shí)的易變現(xiàn)率，分析其采取的是哪種營(yíng)運(yùn)資本籌資策略。

你可能感興趣的試題

1.多項(xiàng)選擇題甲公司采用隨機(jī)模式確定最佳現(xiàn)金持有量，最優(yōu)現(xiàn)金返回線水平為7000元，現(xiàn)金存量下限為2000元。公司財(cái)務(wù)人員的下列作法中，正確的有（）。

A.當(dāng)持有的現(xiàn)金余額為1500元時(shí)，轉(zhuǎn)讓5500元的有價(jià)證券
B.當(dāng)持有的現(xiàn)金余額為5000元時(shí)，轉(zhuǎn)讓2000元的有價(jià)證券
C.當(dāng)持有的現(xiàn)金余額為12000元時(shí)，購(gòu)買5000元的有價(jià)證券
D.當(dāng)持有的現(xiàn)金余額為20000元時(shí)，購(gòu)買13000元的有價(jià)證券

2.多項(xiàng)選擇題某公司采用隨機(jī)模式控制現(xiàn)金的持有量。下列事項(xiàng)中，能夠使最優(yōu)現(xiàn)金返回線上升的有（）。

A.有價(jià)證券的收益率提高
B.管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好程度提高
C.公司每日的最低現(xiàn)金需要量提高
D.公司每日現(xiàn)金余額變化的標(biāo)準(zhǔn)差增加

3.多項(xiàng)選擇題企業(yè)在確定為以防發(fā)生意外的支付而持有現(xiàn)金的數(shù)額時(shí)，需考慮的因素有（）。

A.現(xiàn)金流量的可預(yù)測(cè)性強(qiáng)弱
B.借款能力的大小
C.金融市場(chǎng)投資機(jī)會(huì)的多少
D.現(xiàn)金流量不確定性的大小

4.多項(xiàng)選擇題信用政策是由（）構(gòu)成。

A.信用期間
B.信用標(biāo)準(zhǔn)
C.現(xiàn)金折扣策略
D.商業(yè)折扣策略

5.多項(xiàng)選擇題下列關(guān)于應(yīng)收賬款的信用政策的說法中正確的有（）。

A.企業(yè)在設(shè)定某一顧客的信用標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，往往先要評(píng)估他賴賬的可能性
B.信用標(biāo)準(zhǔn)是指顧客獲得企業(yè)的交易信用所應(yīng)具備的條件，如果顧客達(dá)不到信用標(biāo)準(zhǔn)，便不能享受企業(yè)的信用或只能享受較低的信用優(yōu)惠
C.現(xiàn)金折扣策略是為了吸引顧客提前付款，企業(yè)對(duì)顧客在商品價(jià)格上所做的扣減
D.信用期間指企業(yè)允許顧客從購(gòu)貨到付款之間的時(shí)間，或者說是企業(yè)給予顧客的付款期間