A.應當即時向高級管理層匯報
B.直接向董事會或監(jiān)事會報告
C.可以向高級管理層報告，并視情況考慮是否需要向董事會、監(jiān)事會報告
D.直接向外部監(jiān)管部門報告
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A.重要缺陷的嚴重程度和經濟后果低于重大缺陷
B.重要缺陷有可能導致企業(yè)嚴重偏離控制目標
C.重要缺陷不會嚴重危及內部控制的整體有效性
D.重要缺陷也要引起董事會、經理層的充分關注
A.個別訪談法在企業(yè)層面評價及業(yè)務層面評價的了解階段經常使用
B.訪談后應根據內部控制評價需求形成訪談提綱
C.訪談時對于同一問題應注意不同人員的解釋是否相同
D.訪談后應撰寫訪談紀要，記錄訪談的內容
A.對同層級同類型機構的內部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
B.對不同層級同類型機構的內部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
C.對同層級不同類型機構的內部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
D.對不同層級不同類型機構的內部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
A.盡管內部控制帶來的收益不能彌補其所耗費的成本，但應繼續(xù)堅持
B.內控目標最終實現情況和程度不能作為判斷內部控制有效性的唯一依據
C.內部控制的有效性能為內部控制目標的實現提供絕對保證
D.內部控制本身固有的局限性不會影響內部控制目標的實現
A.內部控制的有效性是指內部控制設計的有效性
B.內部控制的有效性是指內部控制運行的有效性
C.內部控制的有效性是指內部控制設計和運行的有效性
D.內部控制的有效性能為內部控制目標的實現提供絕對保證
最新試題
農行員工在農業(yè)銀行的貸款屬于關聯(lián)交易。
檢查計劃的編制要確保風險全面覆蓋、重點問題突出、檢查資源合理整合。
一級分行以下機構高管人員經濟責任審計由各級行內控合規(guī)部門按照下審一級的原則組織實施。
農業(yè)銀行的大額交易報告流程有兩種情況：系統(tǒng)提取、手工錄入。
合規(guī)風險報告一般按照報告內容劃分為綜合報告和專項報告；按照報告的頻率又可分為定期報告和不定期報告。
農業(yè)銀行業(yè)務范圍內的關聯(lián)交易，應當嚴格執(zhí)行農業(yè)銀行業(yè)務規(guī)范中關于定價的規(guī)定，不得向關聯(lián)方提供優(yōu)于同等信用級別的獨立第三方可以獲得的條件，但屬于優(yōu)勢行業(yè)重點客戶的除外。
根據《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，商業(yè)銀行應及時向銀監(jiān)會報送合規(guī)風險管理計劃和合規(guī)風險評估報告。
農業(yè)銀行的內控合規(guī)部門受理協(xié)查后，涉密協(xié)查也需通過ICCS系統(tǒng)（內控合規(guī)管理信息系統(tǒng)）向相關部門發(fā)送協(xié)助提供信息函件。
對于農業(yè)銀行應當遵守的關聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)定，依監(jiān)管目的而言大致可以分為法律口徑和會計口徑兩類。
根據《關于做好合規(guī)風險監(jiān)測報告工作的通知》（農銀辦發(fā)[2013]639號），總分行各主要業(yè)務部門負責分析評估本業(yè)務條線合規(guī)風險狀況，收集合規(guī)風險信息并及時報送同級行內控合規(guī)部門。