單項選擇題委托處置行收到委托處置資產的收回款項后,如果處置所得款項小于委托處置資產表內本息賬面余額,差額()。
A.計入"待處理委托資產處置損失"科目
B.計入"應付財政部表外收回款項"科目
C.在原科目核算,繼續(xù)向債務人索取
D.和"委托基金"科目對沖抵消
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1.單項選擇題委托處置行根據(jù)財政部要求,按()與財政部進行委托處置資產收回款項的結算。
A.月
B.季
C.半年
D.年
2.單項選擇題對于委托資產保管和處置過程中發(fā)生的()費用,不能計入“業(yè)務管理費用”科目進行賬務處理。
A.差旅費
B.會議費
C.業(yè)務招待費
D.評估費
3.單項選擇題"代理財政部委托資產處置手續(xù)費支出"科目下設"代理財政部委托資產處置中介手續(xù)費支出"專用賬戶,核算委托資產處置過程中發(fā)生的支付給第三方中介機構的費用,以下不屬于該賬戶核算內容的是()。
A.評估費
B.拍賣傭金
C.律師代理費
D.執(zhí)行費
4.單項選擇題"代理財政部委托資產處置法定手續(xù)費支出"核算委托資產處置過程中發(fā)生的直接法定費用,以下不屬于該賬戶核算內容的是()。
A.訴訟費
B.執(zhí)行費
C.過戶稅費
D.評估費
5.單項選擇題委托處置行設置委托基金科目,余額為委托處置行接收的表內委托處置資產總額,本科目余額()。
A.只減不增
B.只增不減
C.不增不減
D.可增可減
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在兩次自評估間期,法人金融機構在哪些情況下,要對相應的地域、客戶群體、產品業(yè)務、渠道或控制措施開展專項評估,并考慮其對機構整體風險的影響?()
題型:多項選擇題
下列不屬于現(xiàn)行安理會制裁國家的是?()
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關于大額交易和可疑交易報告,以下表述正確的是?()
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根據(jù)歐盟第3號反洗錢指令中政治公眾人物(PEP)的定義,在卸任要職()之后,該等人員才可不被認定為政治公眾人物(PEP)。
題型:單項選擇題
原則上對評級等級較低的機構實施監(jiān)管措施的頻率和強度應當()評級等級較高的機構。
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行業(yè)(含職業(yè))風險子項包括()。
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對反洗錢內部控制基礎與環(huán)境的評價可以考慮哪些因素?()
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二級制裁是美國政府針對非美國人實施的制裁懲罰,其主要制裁對象是與被美國政府制裁的個人、政體、組織或國家進行交易的非美國人。
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根據(jù)《法人金融機構反洗錢分類評級管理辦法》,執(zhí)行指標主要用于評價?()
題型:單項選擇題
如果金融機構懷疑或有合理理由懷疑資金為犯罪收益,或與恐怖融資有關,金融機構應當依據(jù)法律要求,立即向()報告。
題型:單項選擇題