A、內(nèi)部控制的建設、執(zhí)行部門負責組織檢查、評價內(nèi)部控制的健全性和有效性，督促管理層糾正內(nèi)部控制存在的問題。
B、商業(yè)銀行應當對代理資金支付進行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，遵循銀行不墊款的原則，不介入委托人與其他人的交易糾紛。
C、商業(yè)銀行應當對同一客戶的貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等各類表內(nèi)外授信實行一攬子管理，確定總體授信額度。
D、商業(yè)銀行應當對會計賬務處理的全過程實行監(jiān)督，會計賬務應當做到賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實、賬表和內(nèi)外賬的六相符。

A、調(diào)查人員應當承擔調(diào)查失誤和評估失準的責任
B、審查和審批人員應當承擔審查、審批失誤的責任，并對本人簽署的意見負責
C、貸后管理人員應當承擔檢查失誤、清收不力的責任
D、放款操作人員應當對操作性風險負責
E、高級管理層應當對重大貸款損失承擔相應的責任

A、有良好的公司治理結(jié)構(gòu)
B、有健全的風險管理體系，能有效控制關(guān)聯(lián)交易風險
C、有科學有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才
D、具備有效的資本約束和補充機制
E、沒有地方人民政府財政資金入股

A.農(nóng)村商業(yè)銀行
B.村鎮(zhèn)銀行
C.貸款公司
D.農(nóng)村資金互助社

A、本聯(lián)社（行）理事長（董事長）
B、主任（行長）
C、財務、信貸負責人
D、稽核負責人