某化妝品生產(chǎn)企業(yè)位于市區(qū)，為增值稅一般納稅人，2016年8月發(fā)生以下各項(xiàng)業(yè)務(wù)：
（1）從國(guó)外進(jìn)口一批化妝品，成交價(jià)138萬(wàn)元，相關(guān)費(fèi)用2萬(wàn)元，支付貨物進(jìn)口后的保險(xiǎn)費(fèi)用2萬(wàn)元。在自海關(guān)運(yùn)往單位的途中，因管理不善損失了35％的化妝品，已經(jīng)申報(bào)了保險(xiǎn)賠償。該批化妝品全部用于繼續(xù)生產(chǎn)A、B兩種化妝品。
（2）以價(jià)值8萬(wàn)元的原材料委托市區(qū)內(nèi)其他廠加工化妝品，支付加工費(fèi)5.5元，并取得了增值稅專用發(fā)票，受托方按規(guī)定代收代繳了稅金。
（3）當(dāng)月委托大成公司代銷自產(chǎn)A化妝品，發(fā)出貨物，不含稅售價(jià)為150萬(wàn)元。
（4）銷售B化妝品21500件，不含稅單價(jià)58元，發(fā)生運(yùn)費(fèi)，取得運(yùn)輸公司開(kāi)具增值稅專用發(fā)票注明運(yùn)輸費(fèi)3000元；將1000件B化妝品用于公益性捐贈(zèng)；購(gòu)進(jìn)材料，取得增值稅專用發(fā)票上注明銷售額10萬(wàn)元、增值稅稅額1.7萬(wàn)元，該批材料已入庫(kù)。
（5）將自由閑置辦公樓一層出租，合同約定租期3年，從2016年8月至2019年7月。按照約定公司每月收取20萬(wàn)元租金收入（含稅）。當(dāng)月收取了一年的租金。
（6）從花農(nóng)處購(gòu)進(jìn)蘆薈，開(kāi)具收購(gòu)憑證價(jià)款25萬(wàn)元，委托甲運(yùn)輸公司運(yùn)回企業(yè)，支付運(yùn)輸費(fèi)2.5萬(wàn)元，取得甲運(yùn)輸公司開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票。蘆薈入庫(kù)后由于管理不當(dāng)，損失3%。
（7）月底，因資金緊張，經(jīng)與大成公司協(xié)商，大成公司同意就代銷化妝品事宜提前支付50％的款項(xiàng)，大成公司已經(jīng)將轉(zhuǎn)賬支票交付該企業(yè)。
（本月取得的相關(guān)發(fā)票均在本月申請(qǐng)并通過(guò)認(rèn)證，進(jìn)口關(guān)稅稅率為20％；進(jìn)口化妝品全部被生產(chǎn)車間領(lǐng)用生產(chǎn)化妝品，化妝品消費(fèi)稅稅率30％；）
根據(jù)上述資料，回答下列問(wèn)題：

某化妝品生產(chǎn)企業(yè)位于市區(qū)，為增值稅一般納稅人，2016年8月發(fā)生以下各項(xiàng)業(yè)務(wù)：
（1）從國(guó)外進(jìn)口一批化妝品，成交價(jià)138萬(wàn)元，相關(guān)費(fèi)用2萬(wàn)元，支付貨物進(jìn)口后的保險(xiǎn)費(fèi)用2萬(wàn)元。在自海關(guān)運(yùn)往單位的途中，因管理不善損失了35％的化妝品，已經(jīng)申報(bào)了保險(xiǎn)賠償。該批化妝品全部用于繼續(xù)生產(chǎn)A、B兩種化妝品。
（2）以價(jià)值8萬(wàn)元的原材料委托市區(qū)內(nèi)其他廠加工化妝品，支付加工費(fèi)5.5元，并取得了增值稅專用發(fā)票，受托方按規(guī)定代收代繳了稅金。
（3）當(dāng)月委托大成公司代銷自產(chǎn)A化妝品，發(fā)出貨物，不含稅售價(jià)為150萬(wàn)元。
（4）銷售B化妝品21500件，不含稅單價(jià)58元，發(fā)生運(yùn)費(fèi)，取得運(yùn)輸公司開(kāi)具增值稅專用發(fā)票注明運(yùn)輸費(fèi)3000元；將1000件B化妝品用于公益性捐贈(zèng)；購(gòu)進(jìn)材料，取得增值稅專用發(fā)票上注明銷售額10萬(wàn)元、增值稅稅額1.7萬(wàn)元，該批材料已入庫(kù)。
（5）將自由閑置辦公樓一層出租，合同約定租期3年，從2016年8月至2019年7月。按照約定公司每月收取20萬(wàn)元租金收入（含稅）。當(dāng)月收取了一年的租金。
（6）從花農(nóng)處購(gòu)進(jìn)蘆薈，開(kāi)具收購(gòu)憑證價(jià)款25萬(wàn)元，委托甲運(yùn)輸公司運(yùn)回企業(yè)，支付運(yùn)輸費(fèi)2.5萬(wàn)元，取得甲運(yùn)輸公司開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票。蘆薈入庫(kù)后由于管理不當(dāng)，損失3%。
（7）月底，因資金緊張，經(jīng)與大成公司協(xié)商，大成公司同意就代銷化妝品事宜提前支付50％的款項(xiàng)，大成公司已經(jīng)將轉(zhuǎn)賬支票交付該企業(yè)。
（本月取得的相關(guān)發(fā)票均在本月申請(qǐng)并通過(guò)認(rèn)證，進(jìn)口關(guān)稅稅率為20％；進(jìn)口化妝品全部被生產(chǎn)車間領(lǐng)用生產(chǎn)化妝品，化妝品消費(fèi)稅稅率30％；）
根據(jù)上述資料，回答下列問(wèn)題：

某化妝品生產(chǎn)企業(yè)位于市區(qū)，為增值稅一般納稅人，2016年8月發(fā)生以下各項(xiàng)業(yè)務(wù)：
（1）從國(guó)外進(jìn)口一批化妝品，成交價(jià)138萬(wàn)元，相關(guān)費(fèi)用2萬(wàn)元，支付貨物進(jìn)口后的保險(xiǎn)費(fèi)用2萬(wàn)元。在自海關(guān)運(yùn)往單位的途中，因管理不善損失了35％的化妝品，已經(jīng)申報(bào)了保險(xiǎn)賠償。該批化妝品全部用于繼續(xù)生產(chǎn)A、B兩種化妝品。
（2）以價(jià)值8萬(wàn)元的原材料委托市區(qū)內(nèi)其他廠加工化妝品，支付加工費(fèi)5.5元，并取得了增值稅專用發(fā)票，受托方按規(guī)定代收代繳了稅金。
（3）當(dāng)月委托大成公司代銷自產(chǎn)A化妝品，發(fā)出貨物，不含稅售價(jià)為150萬(wàn)元。
（4）銷售B化妝品21500件，不含稅單價(jià)58元，發(fā)生運(yùn)費(fèi)，取得運(yùn)輸公司開(kāi)具增值稅專用發(fā)票注明運(yùn)輸費(fèi)3000元；將1000件B化妝品用于公益性捐贈(zèng)；購(gòu)進(jìn)材料，取得增值稅專用發(fā)票上注明銷售額10萬(wàn)元、增值稅稅額1.7萬(wàn)元，該批材料已入庫(kù)。
（5）將自由閑置辦公樓一層出租，合同約定租期3年，從2016年8月至2019年7月。按照約定公司每月收取20萬(wàn)元租金收入（含稅）。當(dāng)月收取了一年的租金。
（6）從花農(nóng)處購(gòu)進(jìn)蘆薈，開(kāi)具收購(gòu)憑證價(jià)款25萬(wàn)元，委托甲運(yùn)輸公司運(yùn)回企業(yè)，支付運(yùn)輸費(fèi)2.5萬(wàn)元，取得甲運(yùn)輸公司開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票。蘆薈入庫(kù)后由于管理不當(dāng)，損失3%。
（7）月底，因資金緊張，經(jīng)與大成公司協(xié)商，大成公司同意就代銷化妝品事宜提前支付50％的款項(xiàng)，大成公司已經(jīng)將轉(zhuǎn)賬支票交付該企業(yè)。
（本月取得的相關(guān)發(fā)票均在本月申請(qǐng)并通過(guò)認(rèn)證，進(jìn)口關(guān)稅稅率為20％；進(jìn)口化妝品全部被生產(chǎn)車間領(lǐng)用生產(chǎn)化妝品，化妝品消費(fèi)稅稅率30％；）
根據(jù)上述資料，回答下列問(wèn)題：

某地板制造公司為增值稅一般納稅人，2014年9月有關(guān)業(yè)務(wù)如下：
1.內(nèi)銷自產(chǎn)實(shí)木地板包括：銷售A型實(shí)木地板一批，不含稅銷售額320萬(wàn)元；銷售B型實(shí)木地板一批，不含稅銷售額304萬(wàn)元；銷售竹制地板一批，不含稅銷售額71.18萬(wàn)元；
2.從某農(nóng)場(chǎng)采購(gòu)原木，收購(gòu)憑證注明價(jià)款100萬(wàn)元，材料已驗(yàn)收入庫(kù)；購(gòu)貨過(guò)程中發(fā)生不含稅運(yùn)輸費(fèi)用2萬(wàn)元，取得了運(yùn)輸企業(yè)開(kāi)具的貨運(yùn)增值稅專用發(fā)票；從水廠購(gòu)進(jìn)自來(lái)水，取得防偽稅控系統(tǒng)增值稅專用發(fā)票，注明增值稅稅額18萬(wàn)元，其中職工浴室使用10%；
3.進(jìn)口實(shí)木地板一批，境外成交價(jià)為258萬(wàn)元，到達(dá)報(bào)關(guān)地前的運(yùn)保費(fèi)為35萬(wàn)元，從海關(guān)報(bào)關(guān)地點(diǎn)運(yùn)輸?shù)焦舅诘?，支付運(yùn)費(fèi)28萬(wàn)元，尚未取得運(yùn)費(fèi)發(fā)票；
4.將A型實(shí)木地板獎(jiǎng)勵(lì)給對(duì)公司有突出貢獻(xiàn)的人員，賬面成本為18萬(wàn)元，市場(chǎng)不含稅價(jià)24萬(wàn)元；廠部自用A型實(shí)木地板一批，賬面成本為5萬(wàn)元，市場(chǎng)不含稅價(jià)8萬(wàn)元；
5.將進(jìn)口實(shí)木地板的80%全部用于連續(xù)加工高檔實(shí)木漆飾地板，加工的地板直接發(fā)給外地的經(jīng)銷商，取得不含稅價(jià)款490萬(wàn)元；
6.8月份增值稅留抵稅額為10萬(wàn)元。（關(guān)稅稅率均為10%，實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率為5%，本月購(gòu)進(jìn)貨物取得的相關(guān)發(fā)票均在本月申報(bào)并通過(guò)認(rèn)證）
根據(jù)上述資料，回答下列問(wèn)題：