A.發(fā)行人或發(fā)行人董事會聲明
B.企業(yè)責任人和主管會計工作的負責人、會計機構負責人聲明
C.投資提示
D.募集說明書釋義

A.債券發(fā)行依據、有關機構
B.發(fā)行概要、承銷方式、認購與托管
C.發(fā)行人基本情況、業(yè)務情況、財務情況
D.償債保證措施及風險與對策

A.中央直接管理企業(yè)的申請材料直接申報
B.國務院行業(yè)管理部門所屬企業(yè)的申請材料由行業(yè)管理部門轉報
C.國務院行業(yè)管理部門所屬企業(yè)的材料可直接申報
D.地方企業(yè)的申請材料由所在省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市發(fā)展改革部門轉報

A.發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報告
B.發(fā)行人最近一年的財務報告和審計報告（年審）
C.擔保人最近一年財務報告和審計報告及最近一期的財務報告（如有）
D.信用評級報告

A.債權人將次級債權轉為股權，且次級債權轉為股權符合相關法律法規(guī)規(guī)定并經批準
B.償還全部或部分次級債務后，各項風險控制指標符合規(guī)定標準且未觸及預警指標，凈資本數額不低于借入長期次級債務時的凈資本數額
C.中國證監(jiān)會認可的其他情形
D.中國證券業(yè)協(xié)會認可的其他情形